Что входит в услугу
Разница между налоговым консультированием по конкретной сделке и налоговым планированием - в горизонте: планирование касается не одной операции, а того, как бизнес в целом будет платить налоги следующие несколько лет - при текущем масштабе, при росте, при возможной продаже или передаче следующему поколению.
Разбираем текущую структуру бизнеса, оцениваем налоговую нагрузку на разных сценариях развития и предлагаем план действий - от выбора системы налогообложения до организации внутригрупповых расчётов - с учётом того, что законная оптимизация и агрессивное налоговое планирование, которое привлекает внимание ФНС, разделяет тонкая грань, и мы всегда на стороне первого.
Отдельно консультируем по налоговым аспектам передачи бизнеса следующему поколению или партнёру - момент, который часто упускают из вида до тех пор, пока не возникает сама необходимость передачи, хотя правильная налоговая структура закладывается заранее, а не в последний момент.
Что входит в услугу:
Кому подходит
Ситуации, с которыми к нам чаще всего приходят по этой теме.
Как проходит работа
Фиксированная стоимость и понятный план действий, согласованные до начала работы. Сроки ниже - ориентировочные, зависят от сложности конкретного дела.
Анализ текущей структуры
Изучаем, как бизнес сейчас платит налоги, и сравниваем это с тем, как могла бы выглядеть структура при разумной оптимизации. Срок: 1-2 недели.
Моделирование сценариев
Считаем налоговую нагрузку при нескольких вариантах развития - рост оборота, смена режима, изменение структуры группы. Срок: 2-3 недели.
План действий
Готовим письменный план с конкретными шагами и сроками, а не абстрактные рекомендации. Срок: 1 неделя.
Сопровождение внедрения
Помогаем реализовать план и корректируем его по мере изменения законодательства или бизнеса. Срок: по запросу.
Что понадобится на старте
Точный перечень уточняем на консультации под конкретную ситуацию - это ориентир, чтобы прийти на первую встречу уже подготовленным.
Цифры по этой теме
Опыт именно по этому направлению, а не по практике в целом.
Типичные ошибки
Структура без реальной деловой цели. Схема, выстроенная исключительно ради снижения налогов, без иного экономического смысла, - первое, на что обращает внимание ФНС при проверке, и первое основание для переквалификации сделок.
Разовое планирование без периодического пересмотра. Структура, выстроенная пять лет назад под тогдашнее законодательство, может создавать риски сегодня - налоговое планирование требует регулярной сверки с актуальными требованиями.
Планирование только на уровне отдельной сделки. Оптимизация одной операции без учёта общей картины бизнеса иногда создаёт риски в другом месте - решения нужно оценивать в комплексе, а не изолированно.
Что вы получите
Письменный план с конкретными шагами. Не абстрактные рекомендации, а применимый план действий с обоснованием каждого шага.
Понятная налоговая нагрузка на годы вперёд. Собственник понимает, как решения сегодня повлияют на налоги при разных сценариях развития бизнеса.
Снижение риска доначислений. Структура, выстроенная с реальной деловой целью, значительно устойчивее к переквалификации при проверке.
Готовность к масштабированию или передаче бизнеса. Налоговые аспекты роста или передачи бизнеса преемнику продуманы заранее, а не разбираются постфактум.
По теме
Вопросы
Чем налоговое планирование отличается от налогового консалтинга по сделке?+
Консалтинг по сделке отвечает на вопрос про конкретную операцию здесь и сейчас, планирование выстраивает стратегию бизнеса на годы вперёд - это разные по горизонту и глубине задачи, хотя иногда идут рука об руку.
Где граница между законной оптимизацией и рискованной схемой?+
Граница - в наличии реальной деловой цели у каждого шага, помимо налоговой экономии: если структура выстроена только ради снижения налогов и не имеет иного смысла, риски переквалификации ФНС высоки, и мы всегда честно предупреждаем об этом на этапе планирования.
Нужно ли пересматривать налоговую стратегию, если бизнес не меняется?+
Да - даже при неизменном бизнесе меняется законодательство и практика ФНС, поэтому раз в 1-2 года имеет смысл сверять действующую структуру с актуальными требованиями.
Подходит ли налоговое планирование для небольшого бизнеса, или это только для крупных компаний?+
Принципы применимы к любому масштабу, но экономический эффект от глубокого планирования ощутимее с ростом оборота - для небольшого бизнеса чаще достаточно разовой консультации по выбору системы налогообложения.
Даёте ли вы гарантии, что структура не вызовет вопросов у ФНС?+
Абсолютных гарантий не даёт никто - но структура с реальной деловой целью и грамотным документальным оформлением значительно снижает риски и усиливает позицию компании при возможной проверке.
Работаете ли вы с налоговым планированием для физических лиц, а не только для бизнеса?+
Да, отдельно консультируем собственников по личному налоговому резидентству и структурированию личных активов, в том числе с международным элементом.