Валютный контроль

Требования 173-ФЗ и банковский комплаенс по валютным операциям ужесточаются регулярно, а нарушения приводят к серьёзным штрафам - вплоть до суммы самой операции. Многие компании узнают о нарушении только на этапе банковской проверки, когда деньги уже переведены.

Проверяем сделки с иностранным элементом на соответствие требованиям валютного контроля до перевода денег, готовим необходимые документы для банка и сопровождаем компанию при возникновении вопросов со стороны регулятора.

Мы оцениваем не только разовый платёж, но и структуру сделки в целом: если расчёты идут через зачёт встречных требований, аккредитив или отсрочку платежа, банк-агент валютного контроля требует отдельного обоснования, отличного от прямого перевода. Отдельно работаем с ситуациями, когда нарушение уже произошло: до того, как банк передаст сведения в надзорный орган, у компании обычно остаётся окно для самостоятельного исправления ошибки, и мы помогаем использовать его правильно.

Просрочка репатриации не считается нарушением. Задержку поступления валютной выручки от иностранного партнёра нередко воспринимают как коммерческий вопрос между сторонами, тогда как само по себе нарушение срока зачисления средств уже образует состав валютного правонарушения независимо от того, кто в этом виноват.

Валютные документы оформляются формально. Постановку контракта на валютный учёт и оформление первичных документов по сделке часто отдают бухгалтерии как техническую формальность, хотя именно неточности в этих документах чаще всего становятся основанием для штрафа при проверке.

Заём нерезиденту кажется безопасной операцией. Расчёты по договорам займа, дарения или иной безвозмездной передачи средств с иностранными гражданами и нерезидентами нередко проводятся без учёта действующих для таких операций валютных ограничений, и нарушение обнаруживается уже в момент проверки, когда скорректировать ситуацию сложно.