Предприниматель отвечает всем имуществом, а не только бизнесом
Граница между личным и деловым не работает. В отличие от ООО, у предпринимателя нет обособленного имущества, которым отвечает только бизнес. По долгам перед поставщиками, банком или налоговой он отвечает всем, что ему принадлежит: квартирой, машиной, вкладами, долей в чужом бизнесе. Поэтому процедура почти всегда задевает семью и бытовые расходы, а не одну лишь торговлю или производство.
Отдельной процедуры для ИП нет. К предпринимателю применяют те же правила закона № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», что и к любому гражданину, плюс несколько особенностей для бывшего бизнеса. Заявление подают не в районный, а в арбитражный суд того региона, где человек живёт.
Закрыть ИП, чтобы уйти от долгов, не получится. Прекращение регистрации не отменяет ни одного обязательства: долги бизнеса просто становятся долгами гражданина, и кредиторы продолжают взыскание. Пройти банкротство можно и после закрытия ИП, причём долги, связанные с прежней деятельностью, рассматриваются в той же процедуре.
Иногда подать заявление обязательно. Если долги в сумме составляют не менее 500 тысяч рублей и расплатиться со всеми кредиторами заведомо не получится, у предпринимателя есть 30 рабочих дней, чтобы самому пойти в суд, считая с момента, когда это стало ясно. За неподачу заявления грозит административный штраф, а затягивание потом используется кредиторами как довод о недобросовестности.
Как проходит процедура
Сроки зависят от числа кредиторов и состава имущества, но последовательность шагов одна и та же для любого предпринимателя.
Оценка до заявления
Собираем полный список долгов, включая налоговые и долги перед работниками, смотрим, что есть в собственности и какие сделки заключались за три года до заявления. На этом этапе становится понятно, что сохранится, а что уйдёт на торги, и стоит ли вообще идти в суд.
Заявление в арбитражный суд
Вместе с заявлением суду передают перечень всех, кому человек должен, перечень того, чем он владеет, подтверждение заработка и бумаги о том, как вёлся бизнес. На депозит суда вносится вознаграждение финансового управляющего.
Реструктуризация или реализация
Когда заработок позволяет постепенно рассчитываться, суд утверждает график выплат на срок до пяти лет. Когда денег на это нет, начинается продажа имущества: финансовый управляющий выставляет его на торги, а вырученное делит между кредиторами.
Освобождение от долгов
Когда всё, что можно, продано и распределено, суд закрывает дело и освобождает человека от непогашенного остатка. Статус ИП прекращается автоматически, как только суд признаёт человека банкротом и запускает продажу имущества.
Что будет с имуществом бизнеса и семьи
Оборудование, транспорт и товарные остатки. Всё, на чём держалась работа, продаётся вместе с личным имуществом: станки, грузовики, остатки на складе, дебиторская задолженность покупателей. Закон защищает только предметы, необходимые для профессиональных занятий, и только если они не дороже ста минимальных размеров оплаты труда. Поэтому дорогой станок или грузовик сохранить почти невозможно.
Единственное жильё. Квартира или дом, где предприниматель живёт с семьёй, по общему правилу остаётся у него, если не находится в ипотеке. Конституционный суд в 2021 году допустил исключение для явно роскошного жилья: суд может продать его, купив должнику более скромное. Для обычной квартиры этот риск минимален. Подробнее о защите жилья в разделе банкротство физических лиц.
Имущество супругов. Совместно нажитое в браке имущество тоже реализуется, но супругу выплачивается его доля от вырученной суммы. Брачный договор, заключённый незадолго до процедуры, и раздел имущества в пользу супруга кредиторы оспаривают в первую очередь.
Доли в компаниях. Если предприниматель параллельно владел долей в ООО, она продаётся на торгах как любое другое имущество. Если он ещё и руководил этим ООО, стоит заранее оценить риск субсидиарной ответственности: такие долги банкротство не списывает.
Какие долги предпринимателя не спишутся
Зарплата и выходные пособия работникам. Это главная особенность банкротства ИП. Невыплаченная зарплата и компенсации тем, кто был оформлен по трудовому договору, никуда не исчезают и после того, как дело закрыто. Если у бизнеса были наёмные работники, расчёт с ними стоит планировать до подачи заявления.
Алименты, вред жизни и здоровью, моральный вред. Эти обязательства закон не позволяет списать никому, и предприниматель здесь не исключение.
Субсидиарная ответственность и убытки. Если предприниматель был директором или контролирующим лицом компании, долги по субсидиарной ответственности и возмещению убытков сохраняются. Подробно об этом в разборе «Субсидиарная ответственность: когда отвечают личным имуществом».
Текущие платежи. Налоги, аренда и коммунальные платежи, которые возникли уже после того, как суд принял заявление, не попадают в реестр и не списываются по итогам.
Долги при недобросовестности. Если предприниматель скрыл имущество, дал банку ложные сведения при получении кредита или не передал управляющему документы, суд вправе отказать в освобождении от всех долгов сразу. При этом налоговые недоимки, возникшие до процедуры, включаются в реестр и списываются на общих основаниях. Полный перечень есть в разборе «Какие долги не спишет банкротство физического лица».
Цифры по банкротству ИП
Ориентиры, которые стоит знать до того, как принимать решение о процедуре.
Ограничения после процедуры
Пять лет без предпринимательства. После завершения реализации имущества открыть ИП заново и вести дело в этом статусе нельзя ещё пять лет. Работать по найму можно сразу.
Три года без руководящих должностей. Три года после процедуры человек не может быть директором, членом совета директоров или иначе управлять компанией. Для банков, страховых и других финансовых организаций сроки ещё дольше.
Пять лет с обязанностью сообщать о банкротстве. Беря кредит или заём, гражданин обязан указывать, что проходил процедуру. В этот же срок нельзя повторно подать заявление о собственном банкротстве.
Кредитная история. Факт банкротства отражается в ней, но долги перестают расти, исполнительные производства прекращаются, а аресты со счетов снимаются. Для многих предпринимателей это первый за годы шанс начать заново без давления кредиторов.
Типичные ошибки предпринимателей
Переоформить машину или оборудование на родственников. Такие сделки управляющий находит в первые недели процедуры и оспаривает. Имущество возвращается в массу, а сам факт вывода становится основанием отказать в списании долгов.
Продолжать торговать в долг при явной неплатёжеспособности. Новые займы и отгрузки без оплаты, оформленные, когда долги уже нельзя было погасить, суд оценивает как недобросовестное поведение.
Забыть о работниках. Зарплатные долги не списываются, поэтому предприниматель, рассчитывающий «закрыть всё одной процедурой», нередко выходит из неё с обязательствами перед бывшими сотрудниками.
Идти в процедуру без оценки. Иногда банкротство невыгодно: имущества больше, чем долгов, или основной долг относится к тем, что не списываются. Честная оценка до подачи заявления экономит месяцы и деньги. Результат процедуры зависит от добросовестности должника и решения суда, гарантировать списание не может никто.
Вопросы
Можно ли обанкротиться, если ИП уже закрыт?+
Да. Закрытие ИП не отменяет долгов, и бывший предприниматель проходит банкротство как гражданин, включая в процедуру долги прежнего бизнеса.
Спишутся ли налоговые долги ИП?+
Недоимки, возникшие до того, как суд принял заявление, включаются в реестр и списываются по итогам процедуры. Налоги, начисленные после этого, относятся к текущим платежам и остаются.
Можно ли сохранить бизнес в процедуре банкротства?+
При стабильном доходе можно попробовать реструктуризацию: имущество не продаётся, а долги гасятся по утверждённому плану. При реализации имущества деловые активы продаются, а регистрация ИП прекращается.
Подходит ли предпринимателю банкротство через МФЦ?+
Внесудебная процедура доступна при долге от 25 тысяч до 1 миллиона рублей и выполнении условий закона, например когда исполнительное производство окончено из-за отсутствия имущества. Перед подачей стоит проверить, нет ли среди долгов тех, что не спишутся.
Нужна оценка вашей ситуации?+
Оставьте заявку: партнёр по практике банкротства разберёт долги, имущество и сделки и честно скажет, имеет ли смысл процедура. Похожая ситуация разобрана в кейсе «Списание 40 млн ₽ с сохранением единственного жилья».